Os 5 Indicadores Financeiros que Todo Empresário Precisa Acompanhar

Olá, eu sou o Marcos Leite, especialista em ERP e gestão empresarial há mais de 30anos. Ao longo da minha trajetória, acompanhei de perto a evolução de centenas de empresas, e uma coisa é certa: quem domina os números, lidera o crescimento. Por isso, neste artigo, quero te mostrar de forma prática e descomplicada os 5 indicadores financeiros que todo empresário precisa acompanhar de perto.

Esses indicadores são ferramentas poderosas que ajudam a enxergar a real situação da empresa, identificar oportunidades de melhoria, prevenir riscos e tomar decisões mais assertivas. E o melhor: não precisa ser um especialista em finanças para entendê-los – basta acompanhar o raciocínio que eu vou te mostrar aqui.

Por que acompanhar indicadores financeiros?

Antes de entrarmos nos 5 principais indicadores, vale uma reflexão rápida. Imagine dirigir um carro sem painel. Você até consegue andar por um tempo, mas não sabe se está rápido demais, se tem combustível ou se há algo errado no motor. É mais ou menos assim que funciona uma empresa que não acompanha seus indicadores.

Ao monitorar os dados certos, o empresário consegue:

• Prever crises antes que virem um problema real;

• Avaliar se está no caminho do lucro ou do prejuízo;

• Controlar gastos e melhorar a margem de lucro;

• Planejar crescimento de forma sustentável.

Agora sim, vamos aos 5 indicadores que você precisa incluir no seu “painel de gestão”!

1. Fluxo de Caixa (Cash Flow)

O que é?

O fluxo de caixa é o coração financeiro da empresa. Ele mostra todas as entradas e saídas de dinheiro em um período, permitindo entender se a empresa está gerando ou consumindo caixa.

Por que é importante?

Muitas empresas quebram não por falta de lucro, mas por falta de caixa. Com esse indicador, você consegue:

• Saber se terá dinheiro suficiente para cobrir suas obrigações;

• Antecipar necessidades de capital de giro;

• Planejar investimentos com mais segurança.

Como acompanhar?

Ferramentas como ERPs integrados (como o SAP Business One) automatizam a consolidação do fluxo de caixa, permitindo simulações e análises por período, centro de custo e projeto.

Dica prática:

Crie pelo menos 3 cenários: otimista, realista e pessimista. Assim, você se prepara para qualquer variação no mercado.

2. Margem de Lucro (Bruta e Líquida)

O que é?

A margem de lucro indica quanto a empresa está ganhando em relação ao que está faturando. Existem dois tipos principais:

• Margem Bruta: receita – custo direto dos produtos/serviços;

• Margem Líquida: receita – todas as despesas (incluindo operacionais, impostos, etc).

Por que é importante?

Esse indicador revela se seu modelo de negócio é sustentável e lucrativo. Margens muito baixas podem indicar preços mal definidos, custos altos ou baixa eficiência operacional.

Como acompanhar?

Acompanhe mensalmente e compare com períodos anteriores. No ERP, esses dados ficam disponíveis no DRE gerencial e nos relatórios financeiros.

Dica prática:

Analise por produto, cliente e canal de venda. Isso te mostra quais áreas realmente sustentam a empresa.

3. EBITDA (Lucros antes de Juros, Impostos, Depreciação e Amortização)

O que é?

O EBITDA mostra o lucro operacional da empresa, ou seja, quanto sobra antes de considerar fatores financeiros e contábeis.

Por que é importante?

Esse indicador é amplamente usado por investidores e bancos porque mostra a performance da operação “pura”, sem interferência de impostos ou financiamentos.

Como acompanhar?

Um bom ERP apresenta o EBITDA automaticamente no painel de gestão. O ideal é compará-lo mês a mês e contra o orçamento anual.

Dica prática:

Use o EBITDA como base para simulações de crescimento. Ele indica se o negócio é escalável sem precisar, obrigatoriamente, aumentar a estrutura.

4. Giro de Estoque

O que é?

O giro de estoque mostra quantas vezes, em média, o estoque da empresa é renovado em um período.

Fórmula:

Giro = Custo das Mercadorias Vendidas / Estoque Médio

Por que é importante?

Estoque parado significa dinheiro parado. Um giro saudável melhora o fluxo de caixa e reduz perdas com produtos obsoletos ou vencidos.

Como acompanhar?

No ERP, crie um dashboard de giro por produto e por categoria. Automatize alertas para produtos com baixa rotatividade.

Dica prática:

Compare o giro com o prazo médio de pagamento dos fornecedores e recebimento dos clientes. Essa análise ajuda a planejar o capital de giro de forma estratégica.

5. Índice de Endividamento

O que é?

Esse indicador mostra quanto do capital da empresa é financiado por terceiros (bancos, fornecedores, etc).

Fórmula:

Endividamento = Passivo Total / Ativo Total

Por que é importante?

Mostra o risco financeiro da empresa. Um índice alto pode indicar dependência de capital externo, o que pode comprometer a saúde financeira em tempos de crise ou aumento de juros.

Como acompanhar?

Monitore trimestralmente e compare com o setor. Em ERPs como SAP, esse dado vem detalhado nos relatórios de balanço patrimonial e análise financeira.

Dica prática:

Negocie prazos maiores com fornecedores e antecipe recebíveis com taxa baixa para equilibrar o indicador.

Como usar esses indicadores na prática?

Não basta olhar os números — é preciso interpretá-los em conjunto. Por exemplo:

• Se o fluxo de caixa está apertado, mas o giro de estoque é baixo, você pode ter capital parado em produtos errados.

• Se a margem líquida está caindo, mas o faturamento subiu, talvez suas despesas estejam descontroladas.

• Se o EBITDA cresce, mas o índice de endividamento também, você pode estar financiando o crescimento de forma arriscada.

Com esse raciocínio sistêmico, você toma decisões mais inteligentes e alinhadas com os objetivos do negócio.

Como um ERP pode te ajudar com esses indicadores?

Aqui entra minha especialidade: sistemas de gestão empresarial.

ERPs como o SAP Business One centralizam todas as informações financeiras da empresa e atualizam os indicadores em tempo real. Com isso, você:

• Elimina erros de planilhas manuais;

• Ganha visibilidade completa sobre todos os setores;

• Cria alertas e dashboards automáticos para tomada de decisão;

• Conecta dados de compras, vendas, estoque, financeiro e contabilidade.

Se você ainda não tem um sistema de gestão integrado, talvez este seja o principal gargalo hoje da sua empresa. Indicadores só funcionam quando os dados são confiáveis e atualizados.

Conclusão

Acompanhar indicadores financeiros é como acender os faróis e olhar o painel do carro antes de pegar estrada. Te dá clareza, segurança e permite ajustar o rumo antes que seja tarde demais.

Os cinco indicadores que compartilhei aqui — Fluxo de Caixa, Margem de Lucro, EBITDA, Giro de Estoque e Índice de Endividamento — são os pilares da saúde financeira do seu negócio. Com eles, você ganha poder de decisão, confiança para investir e, principalmente, controle sobre o crescimento da empresa.

Se quiser ajuda para implantar esses indicadores com tecnologia de ponta e um ERP que funcione de verdade, fale comigo! Vamos juntos estruturar o próximo nível da sua gestão.